Заполнение опросного листа, отражающего основные финансово-хозяйственные показатели организации
Доброго времени суток!
Мне нужно заполнить опросный лист , отражающий основные финансово-хозяйственные показатели организации ( требуют в ИФНС)
Есть сомнения в том, правильно ли я понимаю, как нужно заполнить данную форму. Может быть , кто-то заполнял этот опросный лист, и поделится опытом.
Просят предоставить пояснения за 2 квартал 2014 года. В колонках "позапрошлый год" и "прошлый год" нужно указывать данные на 31.12.2012 и 31.12.2013 или данные за 2 квартал 2012 и 2013 годов?
пункт 13 "доля заработной платы в себестоимости". У нас услуги, 20 счет не используется. Значит никакой "доли заработной платы в себестоимости" нет? Просветите, пожалуйста.
а еще пункт 14" Задолженность по налогам в целом".Вероятно, имеется ввиду задолженность по состоянию на 30.06.2014г ? или на дату заполнения опросного листа?
Заранее благодарю за подсказки. Спросить мне больше не у кого(
Мне нужно заполнить опросный лист , отражающий основные финансово-хозяйственные показатели организации ( требуют в ИФНС)
Есть сомнения в том, правильно ли я понимаю, как нужно заполнить данную форму. Может быть , кто-то заполнял этот опросный лист, и поделится опытом.
Просят предоставить пояснения за 2 квартал 2014 года. В колонках "позапрошлый год" и "прошлый год" нужно указывать данные на 31.12.2012 и 31.12.2013 или данные за 2 квартал 2012 и 2013 годов?
пункт 13 "доля заработной платы в себестоимости". У нас услуги, 20 счет не используется. Значит никакой "доли заработной платы в себестоимости" нет? Просветите, пожалуйста.
а еще пункт 14" Задолженность по налогам в целом".Вероятно, имеется ввиду задолженность по состоянию на 30.06.2014г ? или на дату заполнения опросного листа?
Заранее благодарю за подсказки. Спросить мне больше не у кого(
Comments
-
Добрый день!
По поводу периодов: позапрошлый год - по состоянию на 31.12.2012, прошлый год - по состоянию на 31.12.2013, отчетный период - по состоянию на 30.06.2014. Поясните, пожалуйста, что Вы имеете в виду под фразой "у нас услуги, 20 счет не используется". Ведь какой-то "затратный счет" у Вас должен быть. Может быть 26? И если в Вашей организации ведется деятельность и выплачивается зарплата, то и доля заработной платы в себестоимости должна присутствовать. Не переживайте, этот лист несложно заполнить. Он составляется на основании отчетности за запрошенные периоды (годовой баланс, декларации по прибыли, НДС, имуществу). Пришлите перечень интересующих Вас вопросов. -
Значит сравниваются показатели за 2012,2013 года и за 1 полугодие 2014?
Затраты мы относим на 26 счет. Значит, чтобы определить долю з/пл в себестоимости (%) мы все затраты ( или что-то должно быть исключено?) относимые на 26 счет берем за 100% и, соответственно, вычисляем сколько %-в приходится на заработную плату?
И я правильно поняла, что задолженность по налогам указывается на 30.06.2014? просто мне не ясно, как учитывать например ндс за 2 квартал, ведь он начинает"платиться" уже в июле. Это считать как задолженность? -
Добрый день!
Ну вот, у Вас все получается. Несомненно - 2012, 2013 и за полугодие 2014. Теперь открываем (или расчпечатываем, что лучше, ибо наглядней) годовые оборотки (т.е. ОСВ) по периодам (т.е. за 2012, 2013 и за полугодие 2014). Зарплату Вы увидите по Кредиту 70, а вот общую себестоимость Вы увидите не на 26 счету, а суммируя счета с 90.02 по 90.08 (для услуг это, обычно, сумма сч. 90.02, 90.03 (если присутствует НДС), 90.07, 90.08) и счет 91.02. При закрытии месяца они обычно свертываются и дебет с кредитом становятся равны друг другу. Процент зарплаты Вы можете рассчитать простой формулой исчисления процентов (вспоминаем школу). Задолженность по налогам Вы увидите в оборотке по двум крайним столбцам "Сальдо на конец периода". Нужные Вам цифры будут отображаться в кредите 68 (НДФЛ, НДС, прибыль, имущество и др.) и 69 (зарплатные) счетов (если задолженность) и в дебете 68 и 69 (если Вы переплатили). Советую, сравнить полученные цифры со сданной отчетность за запрашиваемые периоды, чтобы не было расхождений.
